关于做好2022年度预算编制工作的通知

各部门、各科室：
    根据上级主管部门关于2022年度部门预算编制要求，按照《安徽医科大学第二附属医院预算管理制度》规定，为加强预算管理，强化预算执行，提高资金使用效率，合理编制我院预算方案，现就做好我院2022年度预算编制工作有关事项通知如下：
一、预算编制原则和要求
认真贯彻落实中共中央、国务院印发的《党政机关厉行节约反对浪费条例》，严格控制“三公经费”、差旅费、培训费等支出规模。
根据我院各部门年度工作计划，预算编制坚持统筹兼顾、讲求绩效、勤俭节约、量入为出、收支平衡原则，按“收支两条线”要求，收入预算编制做到真实完整、积极稳妥，支出预算编制做到统筹兼顾、保证重点、勤俭节约。
各部门、科室要积极组织年度预算收入，合理安排年度预算支出，做到收支平衡，杜绝虚报预算、违规使用项目资金等现象。各部门、科室预算项目申报要符合本部门、本科室年度工作计划重点，要确保完成预算任务，跨年度预算项目需根据各年度资金支付计划分年度申请预算。
各归口职能部门应强化预算执行考核，今后我院会将往年预算执行情况作为预算分配的重要依据，对预算执行较好的项目，预算安排时给予一定的倾斜；对预算执行不佳的，预算安排时扣减额度直至停止安排项目资金。
二、预算编制方法和内容
（一）收入预算
我院收入预算编制实行全口径编制方式，即各科室、部门取得的所有收入均须纳入年度预算编制，由医院统一管理。我院预算收入预算包括财政拨款收入、医疗收入、科研收入及其他收入。其中，医疗收入预算分为门诊收入预算和住院收入预算，由各临床、医技科室在预算系统内按项目申报。科研收入预算由科研部及其他相关科室、部门组织申报。其他收入预算主要包括进修、培训、会议收入，国有资产有偿使用收入，固定资产处置收入，后勤服务类收入，捐赠收入，利息收入等，由各科室、部门根据本部门、科室实际情况，在预算系统内按项目进行申报。
各科室、部门在预算年度内取得的各类收入，均应通过预算系统完整进行申报，严禁收入游离于预算之外，预防“小金库”滋生。
（二）支出预算
支出预算实行“归口部门管理”编制方式，所有预算支出项目由相关科室、部门录入预算系统，由归口部门汇总初审。我院支出项目预算优先安排职工工资福利和医院基本运营支出等刚性支出，其他支出项目在我院剩余财力可承受范围内安排。
关于采购支出项目预算，我院采用“谁采购，谁归口”的管理模式，各部门根据职能划分以及《安徽医科大学第二附属医院采购管理办法》规定，在预算管理系统中申报“物资采购”类支出项目预算，该类预算在申报时须明确采购物资的预算、技术参数、工程量清单、前期论证材料等，同步上传相关附件。凡未按规定申报2022年度采购预算的，不纳入2022年采购计划。采购项目周期跨年度的，需在项目信息中注明项目总资金需求和分年度使用计划，并分年度逐年申报项目预算，项目总周期最长一般不得超过三年，涉及以前年度跨部门数据填报的，由相关部门协作申报。
三、预算编制程序
今年，我院新引入了预算管理系统，所有部门、科室均需通过预算管理系统，采取线上、线下结合的方式，编制2022年度预算。
为强化预算管理，各部门、科室务必将所有预算收支项目通过预算管理系统进行申报。各部门、科室须对项目进行整理归类，充分利用预算管理系统内“核心项目目录”,合理申报项目，统筹使用资金。
（一）“一上”阶段：申报预算信息（预计2021年12月中旬）
各部门、科室通过系统在线申报预算信息，经部门、科室负责人审核后，报归口管理部门和分管院领导审批，归口管理部门于2021年12月15日前将审批后预算申报材料（纸质、电子版）提交至财务部。申报期满后，财务部将关闭预算申报端口，不再接受预算项目的申报。
（二）“一下”阶段:下达预算控制数（预计2022年1月中旬）
财务部审核预算申报材料，根据我院发展规划，结合预算年度收入状况拟定各预算项目额度建议数。经院预算委员会审查后，提交院长办公会议研究确定预算编制控制数，于1月15日左右下达至各归口部门,再由归口部门进行细化。预算控制数下达后，各归口部门在批准的额度内细化预算方案。
（三）“二上”阶段:细化预算阶段（2022年2月中旬）
各归口管理部门根据预算管理系统下达的经费额度，在批准的经费控制额度内细化预算方案，分配各项经费和项目经费额度，按调整后的经费额度下达预算申报单位，由各部门和科室结合“一上”阶段的申报情况在预算控制数内调整并细化经费支出内容后重新按照“一上”阶段归口管理模式提交归口管理部门审核。
各归口部门汇总后于2月15日前提交财务部，由财务部汇总编制全院2022年度医院预算建议草案。
（四）“二下”阶段:下达预算阶段（2022年3月底，在卫健委下达委属预算单位预算批复后）
财务部结合省卫健委下达委属单位部门预算控制数，以医院预算委员会审核通过的医院预算草案为基础，编制医院2022年部门预算方案，报院办公会、党委会研究，审议通过后形成我院2022年度预算方案，财务部及时将预算指标下达到各部门、科室。
四、其他相关要求
各归口管理部门通过医院预算管理系统认真填写收入、支出预算，经部门负责人审核后，通过系统打印《预算收入编制表》和《预算支出编制表》，在规定时间节点（如有变动将另行通知）经分管院领导审批后，交财务部，作为我院2022年度预算编制基础材料。
财务部联系电话：63869623（院内短号：89623），我院预算编制QQ交流群：657713593，联系人：王雪旻。
   特此通知。
                                               安徽医科大学第二附属医院
                                                    2021年11月22日